Как получить налоговый вычет с 50000 за подготовительные курсы

Поможем получить налоговый вычет за обучение | НДФЛка

Как получить налоговый вычет с 50000 за подготовительные курсы

Что такое налоговый вычет за обучение
Кто имеет право на возврат налога
Как получить налоговый вычет за свое обучение
Как получить возврат налога за обучение ребенка,брата или сестры
Сколько денег можно получить
Документы для вычета за обучение
Когда и за какой период можно вернуть налог
Как заверить документы

Что такое налоговый вычет заобучение

Как резидент Российской Федерации вы обязаны платить налог совсех своих доходов. Налоговый вычет уменьшает налогооблагаемую базуи снижает сумму налога.

Если вы потратили деньги на обучение,лечение, покупку квартиры или понесли другие затраты, учтенныеНалоговым Кодексом РФ, вам полагается возврат части выплаченного вбюджет налога.

Сумма вычета зависит от вида расходов, размера вашихзатрат и других условий, описанных в ст. 219 и 220 НК РФ.

Кто имеет право на возврат налога

Вы имеете право претендовать на возврат налога за учебу, еслиофициально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячно отчисляет вбюджет 13% вашей зарплаты. Если у вас есть другие источники дохода,например, вы сдаете в аренду квартиру или автомобиль и платите сэтих доходов 13%, вы можете подавать декларацию 3-НДФЛ и заявлятьсвое право на налоговый вычет.

Суть налогового вычета – это возврат уже выплаченного в бюджетналога или освобождение от его уплаты до тех пор, пока вычет небудет полностью исчерпан. Поэтому на налоговый вычет НЕ имеют правоте, кто не платит НДФЛ или платит его по отличной от 13%ставке.

В этот список попадают неработающие пенсионеры, студенты бездохода, мамы в декретном отпуске. Все эти категории не платятподоходный налог, а значит, не имеют право на налоговый вычет.

Кроме того индивидуальные предприниматели на УСН (упрощеннойсистеме налогообложения), плательщики ЕНВД (единого налога навмененный доход), лица, работающие по патенту также не могутрассчитывать на налоговый возврат за обучение.

Вычет за обучение применяется, если вы учились на свои деньги, ане получили их от работодателя или государства. Поэтому оплатаучебы материнским капиталом, согласно подп. 2, п. 1, ст. 219 НК, непопадает в налоговый вычет.

Чтобы получить подробную информацию о ваших правах наналоговый вычет, обратитесь в онлайн-сервис НДФЛка.ру.

Как получить налоговый вычет за своеобучение

Учиться в вузе, колледже или на курсах вы можете в любой форме –дневной, вечерней, заочной, дистанционной. Чтобы вернуть частьрасходов, должны быть выполнены условия:

  • вы налоговый резидент РФ;
  • вы официально трудоустроены и платите 13% НДФЛ или имеете инойдоход, с которого уплачиваете налог;
  • образовательное учреждение, за обучение в котором вы платите,имеет лицензию.

Вуз может находиться за границей, это не помеха для возвратаналога. Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекциюпо месту жительства пакет документов, включаядекларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

Как получить возврат налога заобучение ребенка, брата или сестры

Вычет НДФЛ за обучение можно получить не только за себя. Если выоплачивали учебу своим детям, братьям или сестрам, вам такжеположен налоговый вычет.

При этом должны быть соблюдены условия:

  • Учебное заведение обязано иметь лицензию на осуществлениеобразовательной деятельности. При этом не имеет значения,государственное ли это учреждение или частное.
  • Ваши дети, братья, сестры должны быть младше 24 лет.
  • Форма обучения ваших детей, братьев, сестер может бытьтолько очная.
  • Договор должен быть заключен на ваше имя или на имя вашегосупруга/супруги;
  • Оплата обучения должна исходить от вас. Это подтверждаетсяплатежными документами. Допускается передача денег подоверенности.

Итак, если вы хотите в будущем получить возврат НДФЛ заобучение, то перед тем, как поступить в вуз или на курсы вождения,определить ребенка в детский сад или школу, обязательно проверьте вучебном заведении лицензию на осуществление образовательнойдеятельности.

Помните: вы не можете получить налоговый вычет за услугирепетитора, даже если репетитор работает официально по патенту.Только в том случае, если репетитор оформил ИП, открыл школу иполучил лицензию на ведение образовательной деятельности, можнопретендовать на возврат налога за обучение.

Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекцию поместу жительства пакет документов, включаядекларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

Сколько денег можно получить

Совокупный размер социального вычета, который включает в себялечение, обучение, пенсионные взносы, не может быть больше120 тыс. рублей.

Это значит, что сколько бы вы нипонесли расходов по этим статьям, налоговый возврат не превысит 13%от этой суммы, то есть 15,6 тыс. рублей.

Это ограничение касается как вычета за собственное обучение, так иза обучение братьев и сестер.

Учеба детей идет отдельной статьей. Вычет за каждогоребенка составляет 50 тыс. рублей. Это значит,что вы можете получить 6,5 тыс. рублей.

Например, если в течение одного года вы платили и за себя и задвоих детей, общая сумма к возврату рассчитывается так: 15,6 тыс.рублей за вас + 6,5 тыс. рублей за первого ребенка + 6,5 тыс.рублей за второго. В итоге за год вы получите 28,6 тыс. рублей.

Главное условие – сумма возврата не может быть большеподоходного налога, уплаченного вами в течение года. Впротивном случае остаток на следующие периоды не переносится исгорает.

Обратите внимание: если вы решили оплатить сразу все пять летучебы в вузе, налоговый вычет вы получите только один раз, за тотгод, когда непосредственно вносили оплату. Его размер не превысит120 тыс. рублей (15,6 тыс. рублей к возврату). Поэтому если выоплачиваете дорогое обучение, мы рекомендуем это делать ежегодно, ане сразу за несколько лет.

Зарегистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, мы решим всеваши вопросы по получению налогового вычета за обучение!

Документы для вычета за обучение

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно приложитькопию.
  • Лицензия. Копия.

Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаныв договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакетдокументов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих впакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вестиобразовательную деятельность. В ИФНС подается нотариальнозаверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежныепоручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где выплатили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза илиподтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обученияменялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Выдает бухгалтерия вашейкомпании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколькорабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждогоработодателя.

Декларации 3-НДФЛ. В ИФНС предоставляетсяоригинал.

Заявление о возврате налога. В нем указываютсяреквизиты счета, куда будут перечислены деньги после применениявычета.

Паспорт. Принимается завереннаякопия.

Если вы оплачивали обучение своих детей, дополнительнопредоставляется:

  • Свидетельство о рождении ребенка. Копия.
  • Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится наочном отделении. Оригинал.

Для получения вычета за обучение брата или сестрытребуются:

  • Ваше свидетельство о рождении. Заверенная копия.
  • Свидетельство о рождении брата, сестры. Заверенная копия.
  • Справка из учебного заведения о том, что брат/сестра учится наочном отделении. Оригинал.

Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру проверит всенеобходимые документы и составит для вас декларацию3-НДФЛ!

Когда и за какой период можно вернутьналог

Налоговый вычет можно оформить только за те годы, когда выфактически оплачивали обучение. Декларация 3-НДФЛ и заявлениеподаются в следующем году после года оплаты.

Если вы заплатили заобучение в 2018 году, то документы передаются в инспекцию в 2019году. На оформление вычета за обучение дается три года. Например, в2019 году вы имеете право вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы.

Возврат НДФЛ за 2015 год доступен до конца 2018 года.

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.На это уходит примерно три-четыре месяца. Если у инспектора нетзамечаний и все бумаги оформлены корректно, деньги поступают насчет, который вы указали в заявлении на вычет.

Существует другой способ получения вычета за обучение – черезработодателя. В этом случае вам не нужно ждать следующего года. Поуведомлению из налоговой ваша компания приостановит перечисление вбюджет 13% вашей зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана всясумма возврата.

Как заверить документы

Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой страниценапишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущуюдату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается приниматьтакие документы.

Мы гарантируем соблюдение всех требований налоговогозаконодательства и безупречное оформление декларации!

Канал НДФЛка.ру на ЯндексДзен

Источник: https://ndflka.ru/article/nalogovyj-vychet-za-obuchenie

Вопрос: Можно ли получить вычет за подготовительные курсы и курсы английского языка, которые посещает ребенок? (

Как получить налоговый вычет с 50000 за подготовительные курсы

Можно ли получить вычет за подготовительные курсы и курсы английского языка, которые посещает ребенок?

Налогоплательщик-родитель вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом по расходам на обучение ребенка, представив в налоговый орган по месту своего учета налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц, а также вышеуказанные документы, включая справку учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения ребенка.

Согласно положениям статьи 210 Налогового кодекса РФ при определении налоговой базы в отношении доходов, облагаемых по налоговой ставке 13%, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы на суммы, в частности, социальных налоговых вычетов.

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, – в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 указанной статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, – в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50000 руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей.

Определение и перечень образовательных учреждений содержится в статье 12 Закона Российской Федерации от 10.07.92 N 3266-1 “Об образовании” (далее – Закон N 3266-1). Согласно подпункту 8 пункта 4 статьи 12 Закона N 3266-1 курсы иностранного языка относятся к образовательным учреждениям дополнительного образования.

Статьей 10 указанного Закона N 3266-1 определено, что с учетом потребностей и возможностей личности образовательные программы осваиваются в следующих формах: в образовательном учреждении – в форме очной, очно-заочной (вечерней), заочной; в форме семейного образования, самообразования, экстерната. При этом допускается сочетание различных форм получения образования.

Таким образом, налогоплательщик-родитель вправе воспользоваться социальным вычетом, предусмотренным подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ, только при наличии в договоре с учебным заведением записи, подтверждающей очную форму обучения его ребенка, или при представлении справки образовательного учреждения, содержащей данные о предоставлении образовательных услуг в конкретном налоговом периоде по очной форме.

При этом данный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.

К указанным документам налогоплательщик также прилагает:

– справки по форме 2-НДФЛ, подтверждающие суммы полученного дохода и фактически уплаченного НДФЛ за отчетный налоговый период;

– копию договора на обучение с образовательным учреждением, имеющим лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг;

– копию лицензии, подтверждающей статус образовательного (учебного) заведения (в случае, если в договоре отсутствует ссылка на наличие лицензии у образовательного учреждения, с указанием ее реквизитов);

– копию свидетельства о рождении ребенка.

Вышеуказанный социальный налоговый вычет предоставляется при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по окончании налогового периода.

Пунктом 7 статьи 78 НК РФ предусмотрено, что заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы.

Учитывая изложенное, налогоплательщик-родитель вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом по расходам на обучение ребенка, представив в налоговый орган по месту своего учета налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц, а также вышеуказанные документы, включая справку учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения ребенка.

Бланки налоговых деклараций размещены на официальных интернет-сайтах ФНС России (www.nalog.ru) и УФНС России по г. Москве (www.r77.nalog.ru) (рубрика “Физическим лицам”). Информацию о порядке заполнения налоговых деклараций, а также консультацию по вопросам налогообложения физических лиц можно получить в налоговом органе по месту учета.

Кроме того, на указанных сайтах в рубрике “Физическим лицам” размещена специальная компьютерная программа, с помощью которой можно заполнить налоговую декларацию за соответствующий налоговый период.

Материалы подготовлены на основании официального письма УФНС России по г. Москве исх. N 20-14/30576@ от 9 апреля 2012 г.

Источник: http://base.garant.ru/58162161/

Налоговый вычет закурсы

Как получить налоговый вычет с 50000 за подготовительные курсы

 Каждыйналогоплательщик имеет право на получение налогового вычета за обучающие курсы,курсы повышения квалификации, за обучение в автошколе и т.д.

В данной статье мы с вами рассмотрим более подробноследующие вопросы:

  •  В каких случаях можно получить налоговый вычет
  •  Размер налогового вычета за прохождения курсов
  •  Перечень необходимыхдокументов для возмещения подоходного налога
  •  Как получитьналоговый вычет за платные курсы, за автошколу.
  •  В каких случаях можнополучить налоговый вычет

 Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагаетсяналогом. В том случае если Вы понесли расходы на образование, Вы можете вернуть себе уплаченный налог сэтих расходов. То есть, если Вы официально работаете и платите подоходныйналог, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимостиобучения. Предельная сумма налогового вычета составит не более 120 000 рублей.

 Составление декларации 3-НДФЛ   Стоимость – 3 500 руб. (все включено)  
  •  Подготовка полного пакета документов;
  •  Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  •   Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

   Срок составления – 1 день

 Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплатеобучения Вы можете рассчитывать на получение налогового вычета. Налоговый вычет за обучение входит вкатегорию социального налогового вычета.

Получить социальный вычет за обучениеможно не только за обучение в вузах, но и во всех образовательных учреждениях,которые имеют соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статусучебного заведения. В частности это может быть учебный центр по повышениюквалификации, автошкола, обучающий центр и т.д.

Налоговый вычет за собственноеобучение (в отличие от вычета за обучение детей) не имеет ограничений на формуобучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другуюформу обучения.

Размер налоговоговычета за обучение в автошколе

 Размер налогового вычета рассчитывается за календарный год иопределяется следующими факторами:

 Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджетподоходного налога (13% от официальной зарплаты)

 Вы можете вернуть 13% от стоимости обучения, но не более 15600 рублей на руки, т.к. максимальная сумма вычета равна – 120 000 руб. (120тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)

 Пример: В 2015 году вы оплатили собственное обучение вавтошколе на сумму 65 000 руб. За 2015 год вы сможете себе вернуть = 8 450 руб.(65 000 * 13% = 8 450 руб.)

Список необходимыхдокументов для получения налогового вычета

 Для возмещения вычетаза обучение на курсах и в автошколе необходимо подготовить следующий пакет документов:

  •  Декларация по форме 3-НДФЛ;
  •  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всехмест работ за отчетный год);
  •  Договор с образовательнымучреждением;
  •  Лицензия учрежденияна оказание образовательных услуг;
  •  Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, вкоторых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение;
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на предоставление социального вычета;
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет.
  •  Реквизиты личного банковского счета (банковской, либо зарплатнойкарты) для возврата налога

Как получитьналоговый вычет за платные курсы, за автошколу

 Чтобы получить вычет необходимо составить декларацию 3-НДФЛи подготовить пакет документов (см.

выше), далее имея на руках все требуемыедокументы, декларацию 3-НДФЛ, заявления и реквизиты счета необходимопредоставить ее в налоговый орган по своему адресу регистрации.

После проверкидокументов, денежные средства будут переведены вам на ваш указанный счет. Всреднем это занимает от одного месяца, до четырех.

 Составлениедекларации 3-НДФЛ является сложной процедурой, для того чтобы подготовитьнеобходимый пакет документов, составить декларацию и подать их в налоговуюинспекцию, у вас это займет уйму времени. В случае допущенной ошибки придетсяповторно составлять декларацию и снова подавать в налоговый орган, тем самымувеличивая срок рассмотрения и выплаты вычета.

 Поэтому рекомендуемобращаться в специализированные бухгалтерские компании, например БУХпрофи. Специалисты БУХпрофи в течение дня составят декларацию и подготовятвесь необходимый пакет документов и заявления. Далее курьер компании,встретится с Вами в удобном для Вас месте для подписания декларации изаявлений, с последующей сдачей в налоговый орган.

 Данный способявляется не только удобным, но и надежным: минимизируется риск ошибочносоставленной декларации, а так же искажение представленных данных.

 

Источник: https://www.buxprofi.ru/information/nalogovyj-vychet-za-kursy

Как получить налоговый вычет с 50000 за подготовительные курсы

Как получить налоговый вычет с 50000 за подготовительные курсы

Некто гражданин Сидоров был повышен в должности и для соответствия своим новым профессиональным обязанностям он принял решение о получении дополнительного высшего образования. За весь трехлетний курс обучения следовало уплатить 300 000 рублей, что он сразу и сделал. Затем им было подано заявление на налоговый вычет за обучение.

  • Поскольку в течение одного календарного года допускается не учитывать сумму вычета по НДФЛ в размере 120 тыс. рублей, то сумма к возврату составила 120 000 х 0,13 = 15 600 руб.
  • За тот же календарный год заработная плата гражданина Сидорова составила 600 тыс. рублей, и им был исчислен подоходный налог в размере 600 х 0,13 = 78 тысяч рублей.
  • Так как сумма уплаченного НДФЛ превышает заявленную сумму вычета, то заявитель получил возмещение налога на сумму 15 600 руб.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

[important]Документы К заявлению на возврат подоходного налога необходимо приложить копии документов, подтверждающих понесённые расходы (см.

раздел «Какие документы необходимы для получения налогового вычета за обучение за рубежом?» данной статьи) Сроки Важно строгое соблюдение сроков предоставления документов.

Если в случае возврата подоходного налога при покупке квартиры или иной недвижимости сроки предоставления не имеют ограничения, то в случае возврата подоходного налога при оплате учёбы или при оплате лечения – срок предоставления документов не должен превышать 3-летней давности.

[/important] Размер Размер вычета по расходам на обучение детей не более 50000 рублей в год на каждого ребёнка, 120000 рублей в год на собственное обучение. Читайте так же статью ⇒ «Налоговый вычет через Госуслуги в 2018» Вопросы и ответы

  1. Мой сын учится на заочной форме в Университете в Лондоне.

Социальный налоговый вычет за обучение

В налоговом законодательстве дано подробное разъяснение того, при каких обстоятельствах налогоплательщик может претендовать на возврат подоходного налога: Вид налогового вычета Разъяснение Нормативный акт Имущественный В случае покупки квартиры, комнаты, дома, доли недвижимого имущества супругами – недвижимость автоматически считается общей долевой собственностью. Для получения налогового вычета лишь одним из супругов необходимо предоставить в налоговые органы заявление, утверждённое Письмом ФНС России от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected], в котором будет указано совместное решение супругов о распределении налогового вычета.
Размер вычета по расходам не более 2000000 рублей на человека.

Налоговый вычет за обучение ребенка

Главное – чтобы у образовательного учреждения, где он учится была лицензия или государственная аккредитация. Однако это еще не все. Право на вычет получает и человек, который оплатил обучение каждого своего ребенка в возрасте до 24-х лет.

Кроме того, на него может претендовать не только родитель, но и опекун или попечитель, оплативший обучение своего опекаемого или подопечного, которому не исполнилось 18 лет.

После достижения опекаемым этого возраста человек утрачивает право на опеку (попечительство).

Но он и далее может претендовать на вычет, если он оплачивает обучение уже бывшего опекаемого или подопечного, которому не исполнилось 24 года.

На вычет также вправе претендовать человек оплативший обучение своего брата или сестры.

Однако здесь действует ограничение – дети, опекаемые, братья или сестры должны учиться только по очной форме обучения. Чему именно – не важно.

Возврат налога за подготовительные курсы

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год);

  • Договор с образовательным учреждением;
  • Лицензия учреждения на оказание образовательных услуг;
  • Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, в которых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение;
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление социального вычета;
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет.
  • Реквизиты личного банковского счета (банковской, либо зарплатной карты) для возврата налога

Как получить налоговый вычет за платные курсы, за автошколу Чтобы получить вычет необходимо составить декларацию 3-НДФЛ и подготовить пакет документов (см.

Разъяснения

[info]Соответственно, если Вы еще только заключаете договор/оплачиваете обучение, то мы советуем стараться оформлять документы именно таким образом. В этом случае никаких проблем с вычетом и вопросов от налоговых органов в процессе его получения у Вас не возникнет.

[/info] [attention]Однако, на практике очень часто встречаются ситуации, когда все не так идеально: договор оформлен только на детей или в платежных документах в качестве плательщика значится имя ребенка. Рассмотрим три наиболее часто встречающихся случая более подробно.

[/attention]

Договор оформлен на родителя, в платежном документе в качестве плательщика указано имя ребенка. В этом случае родитель может попробовать получить вычет, дополнительно предоставив доверенность на внесение денежных средств ребенком от имени родителя (письмо ФНС России от 17.05.

2012 № ЕД-4-3/8135, Письма УФНС России по г.

Налоговый вычет за обучение за рубежом в 2018

Доверенность не требует нотариального заверения, но налоговая инспекция может отказать в выплате вычета, так как нет четкой позиции относительно того, является ли такой документ подтверждением оплаты со стороны родителей. Если договор оформлен на имя ребенка, а платежные документы на родителя, то вычет не оформляется.

Все же можно попробовать подать документы в налоговый орган, так как нет четкого требования по этому вопросу. Договор служит лишь подтверждением того, что обучение происходило в очной форме.

Однако окончательное решение в этом случае будет зависеть от отношения налоговой службы к необходимости такого документа. В случае отрицательного ответа можно подать жалобу в соответствующий орган.

Младший родственник еще не работает, но квитанции оплачивает от своего имени, поэтому заявить на возврат налога старший брат не может – документы оформлены на имя младшего брата, следовательно, и получить вычет будет невозможно.

Также обращаем ваше внимание, что у супругов отсутствует право на получение вычета друг за друга по оплате за обучение, поскольку у них общий семейный бюджет.

Максимальная сумма налогового вычета за обучение Максимальная сумма налогового вычета за обучение не может превышать 13% от стоимости образовательных услуг, но и не более 15 600 рублей в течение одного календарного года.

То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимости обучения. Предельная сумма налогового вычета составит не более 120 000 рублей. Составление декларации 3-НДФЛ Стоимость — 3 000 руб. (все включено)

  • Подготовка полного пакета документов;
  • Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  • Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

Срок составления — 1 день Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате обучения Вы можете рассчитывать на получение налогового вычета. Налоговый вычет за обучение входит в категорию социального налогового вычета.

N 3-НДФЛ; — копия лицензии или иного документа, подтверждающего статус учебного заведения (в том случае, если номер лицензии указан в договоре, предоставление копии лицензии не требуется (письмо ФНС России от 31.08.

2006 N САЭ-6-04/876); — копия договора, заключенного между образовательным учреждением и учащимся, либо между образовательным учреждением и налогоплательщиком — родителем учащегося дневной формы обучения; — платежные документы (копии), подтверждающие внесение (перечисление) денежных средств образовательному учреждению за обучение детей (ребенка), в которых должны быть указаны персональные данные налогоплательщика, оплатившего обучение; — документы либо их копии, подтверждающие данные о рождении детей; — справки о доходах по форме N 2-НДФЛ о сумме полученного дохода и удержанного с него налога на доходы физических лиц (см. информационное сообщение ФНС России от 12.01.2006) Е.

Источник: http://jurist-company.com/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-s-50000-za-podgotovitelnye-kursy/

Плата за обучение: полезно знать

Как получить налоговый вычет с 50000 за подготовительные курсы

08 августа 2018 | 9962

Российский государственный социальный университет – университет, который позволяет получить качественное образование по доступным ценам. Средний балл в РГСУ в 2018 году находится на уровне ведущих вузов, а цена на 15-20 % ниже.

Тем не менее, условные 200000 рублей в год являются существенной нагрузкой для семьи, и студенту хочется ее облегчить.

Способы снизить оплату за обучение существуют разные. Самый радикальный из них – переход на бюджет.

Бюджет – это  форма обучения, при которой за студента платит государство.

Важный момент: переход на бюджетную форму обучения возможен при наличии вакантных (свободных) мест на этом направлении и курсе. То есть если кто-то из студентов-бюджетников перевелся, отчислился, взял академический отпуск.

Если студент учится на контрактной форме обучения и не имеет дисциплинарных взысканий и академических задолженностей, то он может претендовать на желанное бюджетное место в следующих случаях:

1. При сдаче экзаменов за два последних семестра на оценку «отлично»,

2. Если студент сирота,

3. Если студент младше двадцати лет, и имеет только одного родителя – инвалида I группы, при среднедушевом доходе семьи ниже величины прожиточного минимума,

4. Если студент утратил в период обучения одного или обоих родителей (законных представителей) или единственного родителя (законного представителя).

Решение о переводе студента принимается специальной Комиссией, с учетом мнения председателя студенческого совета-Сената.

Чтобы заявление попало на рассмотрение необходимо:

1. Предоставить в деканат факультета мотивированное заявление на имя ректора,

2. Прикрепить к этому заявлению подтверждение соответствия указанным выше пунктам (список выше),

3. Прикрепить документы, подтверждающие особые достижения в учебе, творчестве, спорте (грамоты, дипломы),

Подробнее о правилах перевода с платного обучения на бюджетное можно ознакомиться по ссылке.

А еще можно не переплачивать. То есть платить за обучение вовремя.

В договоре об обучении указаны сроки в которые необходимо произвести оплату.

Если студент уже обучается в университете, то плата за каждый курс обучения вносится авансовыми платежами:

За осенний семестр – до 01 июля в размере не менее ½ от суммы, указанной в договоре

За весенний семестр – до 01 февраля в размере не менее ½ от суммы, указанной в договоре.

В нем же указан и порядок начисления пени.

При просрочке платежа ежедневно начисляется процент долга университету, который составляет 0,1% от суммы. Исходя из того, что на каждом направлении разная стоимость, рассчитать сумму задолженности придется самостоятельно.

Например, если оплата обучения составляет 70000 рублей в семестр, то за каждый день просрочки придется заплатить 70 рублей.

Если у студента возникают трудности, он может обратиться в централизованный деканат и написать заявление. Деканат передаст его в бухгалтерию, которая поможет студенту рассчитать его просрочку.

Еще один способ платить меньше – совершить налоговый вычет.

Налоговый вычет – это способ вернуть часть денег за обучение.

Налоговый вычет могут получить родители, если они платят за обучение своего ребенка, опекуны и родные брат или сестра.

Важный момент: в договоре об оказании платных образовательных услуг и в платежных документах должно быть указано одно из перечисленных лиц. Если обучение оплачивает ребенок (неважно чьими деньгами), то налоговый вычет сделать невозможно.

Какую сумму можно получить благодаря налоговому вычету?

На собственное обучение можно получить вычет со 120000 рублей в год. То есть, максимальная сумма вычета на образование, которая положена к возврату – 15600 рублей.

Вычет на обучение собственных или подопечных детей составляет 50000 рублей на каждого ребенка в год. 13% от 50000 рублей – 6500 рублей.

Для того, чтобы получить вычет необходимо:

1. Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ по окончании года, в котором осуществлялась оплата обучения.

2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы от суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3. Подготовить копию договора с образовательным учреждением.

4. Подготовить копии:

a) Справки, подтверждающей форму обучения,

b) Свидетельства о рождении ребенка,

c) Документа, подтверждающего опекунство или попечительства (если оплата за опекаемого ребенка),

d) Документа, подтверждающего родство с братом или сестрой.

5. Подготовить копии платежных документов (чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и тд.).

6. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов.

Если на бюджет перевестись не удалось, то можно постараться получить скидку на обучение.

Условия снижения стоимости:

1. Если студент является работником или родственником работника РГСУ,

2. Если студент – волонтер РГСУ,

3. Если студент показывает высокие результаты академической успеваемости,

4. Если студент мастер спорта, победитель или призер Всероссийских олимпиад.

Подробнее с положением о порядке предоставления скидок можно ознакомиться по ссылке.

Ну и еще один вопрос, который волнует множество студентов: почему происходит повышение цены на обучение?

Ежегодно в стране растут цены на товары и услуги, что приводит к повышению уровня инфляции. Законом об образовании предусмотрено право повышения стоимости обучения на уровень инфляции, который зафиксирован в бюджете страны на очередной финансовый год.

Университет использует различные ресурсы (воду, электричество), которые необходимы для поддержания зданий в надлежащем состоянии. И в связи с инфляцией, эти ресурсы дорожают.

Чтобы компенсировать затраты, необходимо оптимизировать затраты и привлечь дополнительный доход.

Увеличение статей дохода – это повышение цен, привлечение большего количества абитуриентов. Оптимизация – воплощение программ энергоэффективности, оптимизация численности административного персонала, повышения качества имущественного комплекса с целью снижения объема затрат.

Полина Разумовская

Источник: https://rgsu.net/press-centre/news/news_6171.html

Как получить налоговый вычет за обучение ребенка на курсах

Как получить налоговый вычет с 50000 за подготовительные курсы

Налоговый Кодекс РФ устанавливает, что родитель или опекун, оплачивающий курсы своего ребенка, имеет полное право вернуть часть вложенных денег, пройдя процедуру налогового вычета.

Условия для заявки на налоговый вычет

Главное условие для возврата части денег, ушедших на платное образование – наличие налогооблагаемого дохода, то есть официальное трудоустройство. Если вы получаете «черную» зарплату, с которой государство не получает отчислений, то подавать заявку на вычет не имеете права.

Пенсионеры и студенты, которые не подрабатывают официально, также не могут претендовать на эту льготу, даже если они заплатили за ребенка, брата или сестру на общих основаниях. Возврат не получат и индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенке. Более того, если вы оплачивали образование из фонда материнского капитала, этот случай также не предусматривает такой возможности.

Возвратить часть средств за себя или близких родственников, которые не достигли возраста 24 лет, возможно при условии, что вы производите оплату и выступаете в роли плательщика в договоре. Важное условие для оформления – очная форма обучения подопечного.

Чтобы возвратить часть средств, нужно предоставить пакет бумаг, включающий:

  • декларацию типа 3-НДФЛ, которую нужно скачать в электронном виде на ресурсе nalog.ru, заполнить и распечатать на принтере);
  • копии паспортных страниц с главной информацией и пропиской, подписанные нотариусом;
  • справка 2-НДФЛ, выданная по месту официального трудоустройства (если за год вы меняли место работы, нужно принести справки со всех компаний);
  • заявление, дополненное данными счета, на который нужно будет перечислить сумму вычета;
  • заверенная ксерокопия договора со школой (плюс копия допсоглашения, если за год цена выросла);
  • заверенная ксерокопия гослицензии школы;
  • чеки, доказывающие факт оплаты всей суммы;
  • копия свидетельства о рождении ребенка;
  • подтверждение получения образования в очной форме;
  • ксерокопия свидетельства о браке (если договор оформлен на одного супруга, а получает вычет другой).

Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ

Если речь идет о курсах брата или сестры, нужно дополнительно предоставить копию своего свидетельства о рождении, где указаны те же родители, что и в таком же документе у брата/сестры.

Калькуляция суммы возврата

Объем возвращаемых налоговой средств вычисляется за один год. При этом действуют следующие ограничения:

  1. Налогоплательщик не имеет права на вычет, превышающий сумму налога на доходы, перечисленную им в бюджет (13% от заработка). Если вы не перечисляете государству налоги, то подать подобное заявление не получится.
  2. Максимум, который можно получить за год на одного ребенка – 6500 рублей, Дело в наличии ограничения в 50 тысяч рублей для суммы на оформление возврата (6500 – это 13% от этой суммы).

Пример калькуляции

Иванов Р.В. оплатил курсы математики для дочери, прошедшей обучение в Ruseducenter, в сумме 60000 рублей, и обучение сына в частном образовательном центре в сумме 30000 рублей. Общая сумма платежей за двоих детей составила 90000 рублей. При этом сумма доходов Иванова за год достигла 500000 рублей (размер налога – 65000).

Порог за одного ребенка составляет 50000 рублей – калькуляция вычета за курсы дочери будет производиться на его основе. Итак, 50000*13%=6500 рублей (за дочь). Для сына сумма вычисляется отдельно: 30000*13%=3900.

Общая сумма составила 10400. Иванов вправе получить ее полностью, так как размер перечисленного налога превышает данный показатель.

Помните, что при расчете можно учитывать не только предыдущий год. Если ранее вы не подавали подобного заявления, можете за один раз оформить возврат части средств за последние три года. При этом нужно учитывать, что в течение этого времени вы работали официально, а ваш работодатель регулярно перечислял налоги за вас.

Процедура оформления

Есть два способа: подать заявление на работе через бухгалтерию или самостоятельно обратиться в налоговую, соответствующую месту постоянной регистрации.

  1. Первый вариант значительно упрощает задачу – вам нужно предоставить только уведомление из налоговой о праве на оформление вычета и копии бумаг, подтверждающие факт оплаты обучения в школе (договор, лицензия) и оригиналы чеков.
  2. Второй способ подходит тем, кто менял место работы в течение подотчетного периода или уволился с последнего места работы. Заявление можно отправить прямо на сайте налоговой или на ресурсе Госуслуг.

Лицензия образовательного учреждения Ruseducenter

Обратите внимание, что в налоговую необходимо предоставить оригиналы квитанций об оплате. Если какой-либо чек потерян, его можно восстановить, обратившись в бухгалтерию школы.

Если в течение года производили повышение стоимости обучения, нужно добавить к бумагам подтверждающие документы (дополнительное соглашение к договору).

Средний период проверки документации на вычет составляет 3-4 месяца. При обнаружении ошибок и неточностей инспектор вернет бумаги, и вам придется оформлять всё заново.

Если с вашим заявлением будет все в порядке, вы быстро получите ответ. Положенные вам деньги поступят на счет, данные которого были указаны вами в заявке.

Источник: https://ruseducenter.ru/blog/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie-rebenka-na-kursax/

Служитель закона
Добавить комментарий